Приложение к Постановлению от 21.07.2006 г № 75-ПС Информация
Информация об исполнении бюджета муниципального образования "Город майкоп" за 1 полугодие 2006 года
В связи с тем, что бюджет муниципального образования на 2006 год не был утвержден до начала текущего года, в январе 2006 года бюджетный процесс осуществлялся на основании постановления главы администрации от 30.12.2005 N 715 "О финансировании государственных расходов из бюджета муниципального образования "Город Майкоп" в 1 квартале 2006 года". После его утверждения, начиная с февраля текущего года, бюджет муниципального образования исполняется согласно постановлению Совета народных депутатов муниципального образования "Город Майкоп" от 30.01.2006 N 10-ПС "О бюджете муниципального образования "Город Майкоп" на 2006 год". Бюджет утвержден на 1 полугодие 2006 года по расходам в сумме 378338 тыс. руб., исходя из прогнозируемого объема доходов 195264 тыс. руб., получения дотации на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности из Республиканского фонда финансовой поддержки местным бюджетам Республики Адыгея в сумме 4808 тыс. руб.; субвенции на образовательные учреждения - 75853 тыс. руб., субвенции на оплату ЖКУ специалистам села - 1120 тыс. руб., субсидии на оплату ЖКУ малоимущим гражданам - 28154 тыс. руб., субвенции на содержание детского дома - 2905 тыс. руб., субвенции на содержание дома ребенка - 4809 тыс. руб., субвенции на опеку и попечительство детей-сирот - 4118 тыс. руб. Кассовый разрыв бюджета муниципального образования в 1 полугодии запланирован в объеме 61307 тыс. руб.
По межбюджетным отношениям из республиканского бюджета Республики Адыгея поступило средств в объеме 136840 тыс. руб., или 100% от уточненного плана, в том числе: дотации на выравнивание уровней бюджетной обеспеченности - 5610 тыс. руб.; субвенций на образовательные учреждения - 90853 тыс. руб., на предоставление субсидии по оплате жилищно-коммунальных услуг малоимущим - 22488 тыс. руб., на содержание детского дома - 2905 тыс. руб., на содержание дома ребенка - 4942 тыс. руб., на опеку и попечительство детей-сирот - 4140 тыс. руб., на оплату ЖКУ специалистам села - 1188 тыс. руб.; субсидии на выплаты за классное руководство - 4714 тыс. руб.
Исполнение доходной части бюджета
Поступление доходов по предприятиям и организациям города в бюджеты всех уровней за 1 полугодие 2006 года составляет 946547 тыс. руб., в том числе в городской бюджет - 227911 тыс. руб., или 24,1% от общих поступлений. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года платежи в целом по городу возросли на 144283 тыс. руб., в том числе в городской бюджет - лишь на 17553 тыс. руб., удельный вес доходов бюджета города в общем объеме снижен на 2%.
Несмотря на напряженность исполнения городского бюджета по отдельным источникам, его доходная часть выполнена на 116%, при уточненном бюджетном назначении 196400 тыс. руб. дополнительно обеспечено в бюджет 31511 тыс. руб. Рост налогов и сборов в отчетном периоде текущего года по сравнению с соответствующим периодом прошлого года (108,3%) достигнут за счет увеличения поступлений единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности (+26375 тыс. руб.), единого налога по применению упрощенной системы налогообложения (+3728 тыс. руб.), налога на имущество организаций (+2518 тыс. руб.), доходов от сдачи в аренду муниципального имущества (+1174 тыс. руб.) и другим.
Доля налоговых платежей в собственных доходах города за 1 полугодие 2006 года составила 87,5%, и наиболее значимыми налогами являются: налог на доходы физических лиц - 104160 тыс. руб. (45,7%), налоги на совокупный доход - 51005 тыс. руб. (22,4%), налог на имущество организаций - 18402 тыс. руб. (8%), налог на прибыль организаций - 8401 тыс. руб. (3,7%).
Наиболее крупными налогоплательщиками города являются: ЗАО "Картонтара", ОАО "Майкопский редукторный завод "Зарем", ОАО "Адыггаз", ОАО "Майкопский машзавод", ООО Торговый дом "Виктория", ООО "Адыгрегионгаз" и ряд других.
Перевыполнение бюджетного назначения обеспечено по ведущим доходным источникам: налогу на прибыль организаций, налогу на доходы физических лиц, налогам на совокупный доход, налогам на имущество, арендной плате за землю и нежилой фонд.
Бюджетное назначение по налогу на прибыль организаций в объеме 7958 тыс. руб. выполнено на 105,6%, и фактическое поступление составило 8401 тыс. руб. Рост поступлений по сравнению с соответствующим периодом прошлого года (108%) объясняется улучшением финансовых результатов по предприятиям и организациям города: сумма валовой прибыли предприятий всех форм собственности возросла на 48,9 млн. руб. (или на 80,2%), количество убыточных предприятий сократилось на 12%. Основными прибылеобразующими предприятиями города являются ОАО "Адыггаз", ЗАО "Картонтара", ОАО "Майкопский редукторный завод", ОАО "Майкопский машзавод", филиал "Майкопский" Южной строительной коммуникационной компании "Электросвязь РА", ЗАО "Молкомбинат Адыгейский" и др. Переплата за отчетный период по данному налогу увеличена на 3190 тыс. руб. и составила 6054 тыс. руб.
Прогнозное задание по налогу на доходы физических лиц утверждено в размере 93680 тыс. руб. и по значимости является основной составляющей налоговых поступлений в общих доходах городского бюджета. Фактическое поступление данного налога в объеме 104160 тыс. руб. обеспечило исполнение задания на 111,2%. По сравнению с аналогичным периодом прошлого года поступление данного налога, несмотря на снижение норматива отчислений с 50% до 40%, возросло на 564 тыс. руб. при темпе роста 100,5%. Основной причиной роста данного налога по сравнению с прошлым годом является увеличение фонда оплаты труда на 24,6% (данные на 01.05.2006).
По единому налогу, взимаемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения, утвержденное задание (12504 тыс. руб.) выполнено на 112,3% и обеспечено поступление в сумме 14044 тыс. руб. По сравнению с соответствующим периодом прошлого года объем данного доходного источника возрос на 3728 тыс. руб. и темп роста составил 136,1%. Основная доля налога обеспечена плательщиками, выбравшими в качестве налогообложения доходы. Платежи по данной категории составили 9344 тыс. руб., или 67% в общей сумме единого налога. Полученный прирост к установленному заданию и соответствующему периоду 2005 года обеспечен за счет увеличения доходов малого и среднего бизнеса и, как следствие, поступления денежных средств в бюджет в счет предстоящих платежей в объеме 2021 тыс. руб.
По единому налогу на вмененный доход для отдельных видов деятельности фактическое поступление сложилось в объеме 36927 тыс. руб., утвержденный план (26463 тыс. руб.) выполнен на 139,5%. Перевыполнение связано с поступлением переплаты в сумме 4386 тыс. руб. По сравнению с аналогичным периодом прошлого года дополнительное поступление составило 26375 тыс. руб., в основном за счет увеличения норматива отчислений с 45% до 90%, а также в результате расширения перечня разрешенных видов деятельности.
Фактическое поступление по налогу на имущество физических лиц составило 493 тыс. руб., и утвержденное задание (315 тыс. руб.) выполнено на 156,5% Перевыполнение в сумме 178 тыс. руб. связано с погашением задолженности прошлых лет в результате усиления работы налоговой инспекции с неплательщиками (направлены повторные извещения об уплате).
Утвержденное задание по налогу на имущество организаций за 1 полугодие текущего года выполнено на 122,6%, при плане 15006 тыс. руб. мобилизовано в бюджет 18402 тыс. руб. Относительно соответствующего периода 2005 года поступление налога на имущество организаций также возросло на 2518 тыс. руб., в основном за счет изменения законодательной базы по данному налогу в виде частичной отмены льгот. Общая тенденция по улучшению платежеспособности налогоплательщиков отражена в увеличении переплаты на 616 тыс. руб., которая по данному налогу составила 5218 тыс. руб.
По земельному налогу фактически мобилизовано в бюджет 6780 тыс. руб., установленное задание - 4132 тыс. руб. - выполнено на 164,1%. Поступления по данному доходному источнику обеспечены переходящими платежами за 2005 год. Кроме того, переплата за отчетный период возросла на 2010 тыс. руб. и составила 7363 тыс. руб. при снижении недоимки до 2863 тыс. руб. По сравнению с аналогичным показателем прошлого года дополнительное поступление данного налога составило 1723 тыс. руб., что связано с коренным изменением законодательства по налогообложению земельных участков, предусматривающим частичную и полную отмену ранее действующих льгот.
При общем выполнении доходной части бюджета не обеспечено поступление в полном объеме по таким налогам и сборам, как акцизы (84,5%), единый сельскохозяйственный налог (79,1%), доходы от перечисления части прибыли МУП (11,2%) и другим.
Поступление акцизов в бюджет города обеспечено в объеме 4150 тыс. руб., плановое задание (4910 тыс. руб.) выполнено на 84,5%. Объемные показатели, принятые в расчет к бюджету на 2006 год, определены по производителям ООО "Виктория", ООО "Питейный Дом", ОАО "Пивзавод "Майкопский" и на 1 полугодие установлены в количестве 64 тыс. дал по алкогольной продукции, 90 тыс. дал - по пиву. Фактически произведено винно-водочных изделий в объеме 33,8 тыс. дал, что соответствует 53% утвержденного задания, пиво в отчетном периоде не выпускалось. Производство подакцизной продукции ООО "Виктория" начато с марта текущего года, так как предприятием проводилась работа по продлению лицензии на производство алкогольной продукции и получение акцизных марок. В текущем году предприятием произведено вина - 23,7 тыс. дал (план 20,2 тыс. дал), алкогольной продукции с объемной долей этилового спирта свыше 25% - 9,3 тыс. дал (план 42,7 тыс. дал), алкогольной продукции с объемной долей этилового спирта свыше 9% до 25% - 0,8 тыс. дал (план 1,3 тыс. дал). Предприятием ООО "Питейный Дом" выпуск продукции приостановлен до сентября 2006 года в связи с проведением реконструкции завода, ОАО "Пивзавод "Майкопский" находится на стадии конкурсного производства.
По сравнению с аналогичным периодом прошлого года поступление акцизов снижено на 16622 тыс. руб. в результате изменения налогового законодательства. С 1 января 2006 года отменена система уплаты данного налога акцизными складами, которые производили платежи в размере 80% не только за продукцию, произведенную на территории города, но и ввозимую из других регионов. Кроме того, по алкогольной продукции с объемной долей этилового спирта свыше 25% снижен норматив отчислений с 50% до 10%, что также повлияло на снижение поступления акцизов.
Наличие значительной налоговой задолженности является основным резервом пополнения городского бюджета: задолженность по налогам в бюджеты всех уровней на отчетную дату составляет 169 млн. руб., в том числе недоимка - 70,1 млн. руб. По платежам в городской бюджет недоимка за отчетный период возросла на 0,5 млн. руб. и определена в объеме 14,3 млн. руб. Наиболее крупными должниками перед городским бюджетом являются: ООО "Точмашзавод", ООО "Вторметалл", ООО "Бизнес Центр НВ", УПП ВОС, ООО "Гермес", ЗАО "Кондитерская фабрика", ОАО "Точрадиомаш", ООО "Альянс" и ряд других, по которым задолженность в городской бюджет составляет около 80% от общей суммы недоимки.
В целях снижения задолженности по налоговым платежам в городской бюджет Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы N 1 по Республике Адыгея применен комплекс мер по принудительному взысканию недоимки: направлено 2358 требований об уплате налогов на сумму 29,3 млн. руб., из них погашено 3 млн. руб.; выставлено 617 инкассовых распоряжений на 29,1 млн. руб., из которых взыскано 617 тыс. руб. Принято 110 постановлений об аресте имущества, передано на рассмотрение в отдел по банкротству УФНС по Республике Адыгея 7 дел, принято 453 решения о приостановлении операций по расчетным счетам.
Поступление доходов от использования имущества, находящегося в муниципальной собственности, составило 21693 тыс. руб., т.е. утвержденное задание (20014 тыс. руб.) выполнено на 108,4% и дополнительно мобилизовано в бюджет 1679 тыс. руб. Перевыполнение обеспечено за счет арендной платы за землю и доходов от сдачи в аренду нежилого муниципального фонда (прочие поступления от использования имущества) соответственно на 131,3% и 105,7%.
Фактическое поступление по арендной плате за землю составило 9261 тыс. руб., перевыполнение утвержденного плана (7054 тыс. руб.) на 2207 тыс. руб. стало возможным в результате проведения претензионно-исковой работы, взыскания задолженности прошлых лет. Так, в отчетном периоде должникам было направлено 104 претензии на общую сумму 5427 тыс. руб., подготовлено 13 исковых заявлений с общей суммой требований 12319 тыс. руб., принято участие в 27 судебных разбирательствах. По ранее поданным исковым заявлениям было удовлетворено 12 исковых требований, заключено одно мировое соглашение, предъявлено к взысканию 4 исполнительных листа на сумму 1006 тыс. руб. Направлено 12 уведомлений о вызове на заседание комиссии по рассмотрению споров, возникающих при исполнении сторонами обязательств в целях досудебного урегулирования вопроса об уплате задолженности по арендной плате за землю.
В целях выполнения плана по арендной плате за муниципальное имущество предъявлена арендаторам-неплательщикам 81 претензия на сумму 8532 тыс. руб., направлено 2 исковых заявления на сумму 1004 тыс. руб., из которых одно удовлетворено. При установленном задании 11490 тыс. руб. фактическое поступление по данному доходному источнику составило 12150 тыс. руб., перевыполнение обеспечено в объеме 660 тыс. руб.
План по доходам от перечисления части прибыли муниципальных предприятий в объеме 1470 тыс. руб. выполнен лишь на 11,2%. Отставание по данному показателю связано с тем, что в целях усиления контроля за финансово-хозяйственной деятельностью муниципальных предприятий в настоящее время проводится работа по ликвидации 18 муниципальных предприятий. Кроме того, отдельными предприятиями была произведена предварительная оплата в 2005 году, подлежащая перечислению в 1 полугодии текущего года.
От реализации имущества, находящегося в муниципальной собственности, поступило 1224 тыс. руб., в том числе за нежилое помещение по улице Комсомольская, 187 - 1127,5 тыс. руб., часть оплаты за жилой дом в станице Ханской - 85,7 тыс. руб. и другие. Утвержденное плановое назначение перевыполнено на 1014 тыс. руб. в результате превышения продажной цены над первоначальной за помещение по улице Комсомольской, 187. Кроме того, доходы от реализации жилого дома в станице Ханской не предусмотрены в плане приватизации.
Исполнение расходной части бюджета
Запланированный в первом полугодии кассовый разрыв в размере 61307 тыс. руб. не позволил профинансировать расходы бюджета муниципального образования в полном объеме. Утвержденный бюджет по расходам за 1 полугодие 2006 года исполнен на 87,2%, уточненный его показатель выполнен на 76,7%. При уточненном плане 430158 тыс. руб. фактически израсходовано 329918 тыс. руб.
В связи с утвержденным превышением расходов над доходами администрацией принимались меры, направленные на дополнительное привлечение заемных средств. В отчетном периоде был получен кредит в коммерческом банке в сумме 20000 тыс. руб. для выплаты заработной платы работникам бюджетной сферы.
Общий объем увеличения бюджетных ассигнований в 1 полугодии текущего года составил 51820 тыс. руб., из них за счет: увеличения собственных доходов - 1481 тыс. руб., дополнительно полученных из республиканского бюджета денежных средств - 4714 тыс. руб., произведенных главными распорядителями бюджетных средств передвижек кредитов со второго полугодия - 48060 тыс. руб., а также уменьшения ассигнований по субсидиям малоимущим согласно уведомлению Министерства финансов РА на 2435 тыс. руб.
Ассигнования на содержание органов управления в отчетном периоде увеличены на 1372 тыс. руб. за счет выделения средств из резервного фонда: на компенсационные выплаты работникам при увольнении 196 тыс. руб., поощрение победителей конкурса по оформлению предприятий к Новому году - 15 тыс. руб., приобретение оргтехники и программного обеспечения - 366 тыс. руб.; за счет увеличения доходов: на информационное обеспечение - 420 тыс. руб. и произведенной передвижки кредитов по отдельным статьям затрат со второго полугодия в объеме 375 тыс. руб. В связи с внесенными изменениями уточненный бюджет отчетного периода составил 30229 тыс. руб. Израсходовано за отчетный период 23898 тыс. руб., или 82,8% от утвержденного бюджета и 79,1% от уточненного показателя. Расходы по фонду оплаты труда сложились в сумме 16662 тыс. руб.
Затраты на оценку объектов при приватизации и формировании земельных участков на аукционы утверждены в объеме 1294 тыс. руб., фактически использовано на указанные цели 1071 тыс. руб. (82,8%). Отчисления от штрафов УВД г. Майкопа, предусмотренные бюджетом в размере 362 тыс. руб., с учетом их фактического поступления перечислены в сумме 201 тыс. руб. На реализацию грантовых программ муниципального образования в рамках целевой программы по развитию гражданского общества было выделено 432 тыс. руб.
По подразделу "Обслуживание муниципального долга" расходы на погашение процентов за пользование банковским кредитом сложились в объеме 26 тыс. руб.
В 1 полугодии текущего года администрацией в пределах утвержденного лимита выданы на возвратной основе бюджетные кредиты муниципальным предприятиям в общей сумме 17643 тыс. руб., в том числе: МУП "Майкопские городские электрические сети" - 5000 тыс. руб., МУП "Майкопводоканал" - 3000 тыс. руб., МУП "Майкопские тепловые сети" - 8200 тыс. руб., МУП "Аптека N 1" - 583 тыс. руб., МУП "Городской парк культуры и отдыха" - 860 тыс. руб. По состоянию на 01.07.2006 произведен возврат средств, выданных МУП "Майкопские городские электрические сети", в сумме 5000 тыс. руб., МУП "Майкопские тепловые сети"- 3400 тыс. руб., МУП "Аптека N 1" - 583 тыс. руб., МУП "Городской парк культуры и отдыха" - 287 тыс. руб.
В отчетном периоде по подразделу "Другие общегосударственные вопросы" дополнительно выделено из резервного фонда на выплату вознаграждения конкурсному управляющему - 28 тыс. руб., охрану МП "Дружба" - 63 тыс. руб., возмещение материального ущерба по судебному иску - 244 тыс. руб., телефонизацию помещения, находящегося в муниципальной собственности - 5 тыс. руб.
В бюджете муниципального образования на содержание Управления ГО и ЧС на отчетный период запланировано 3126 тыс. руб., фактически расходы произведены в объеме 2788 тыс. руб. или 89,2% от плановых показателей, из них фонд оплаты труда сложился в сумме 2312 тыс. руб.
Средства резервного фонда для предупреждения и ликвидации чрезвычайных ситуаций и стихийных бедствий в сумме 120 тыс. руб. направлены на оказание материальной помощи гражданам, пострадавшим от пожара, и отражены в разделе "Социальная политика". Кроме того, 180 тыс. руб. использовано на авансирование аварийных работ в пойме реки Белой.
По подразделу "Сельскохозяйственное производство" ассигнования утверждены в объеме 750 тыс. руб., с учетом произведенной передвижки с 3 квартала уточненный план составил 850 тыс. руб. Исполнение сложилось в размере 814 тыс. руб., в том числе: на приобретение минеральных удобрений и ГСМ сельхозтоваропроизводителям - 199 тыс. руб., развитие племенного животноводства - 15 тыс. руб., возмещение части затрат на приобретение животных и производство продукции животноводства - 600 тыс. руб.
В отчетном периоде по транспортным предприятиям, осуществляющим муниципальный заказ по перевозке пассажиров в городском транспорте, уточненные назначения составили 900 тыс. руб. с учетом произведенной передвижки кредитов со второго полугодия. По данной статье расходов израсходовано на поддержку электротранспорта 700 тыс. руб., автомобильного транспорта - 100 тыс. руб.
На мероприятия по разграничению государственной собственности на землю комитету по управлению имуществом предусматривалось 690 тыс. руб. Фактически использовано 272 тыс. руб.
В связи с необходимостью выполнения работ по защите береговой линии и пешеходного моста на раздел "Водное хозяйство" направлены средства с раздела 0502 "Коммунальное хозяйство" в сумме 300 тыс. руб., профинансировано 251 тыс. руб.
По разделу "Жилищно-коммунальное хозяйство" на отчетный период утверждены затраты в объеме 52028 тыс. руб. В 1 полугодии из резервного фонда дополнительно выделено 191 тыс. руб. на восстановительные работы жилого дома после пожара и на работы по благоустройству в квартале 277 - 393 тыс. руб. Для расчетов с поставщиками газо-энергоресурсов муниципальным предприятиям была оказана помощь в виде предоставления бюджетных кредитов в объеме 16200 тыс. руб., возврат которых произведен на 01.07.2006 в сумме 8400 тыс. руб. В то же время по акту проверки расходы уменьшены на 816 тыс. руб. и для проведения работ по укреплению береговой линии реки Белой 300 тыс. руб. перенесены на раздел "Водное хозяйство". В результате внесенных изменений уточненный план составил 52429 тыс. руб., исполнение сложилось в сумме 44918 тыс. руб. Кроме того, в отчетном периоде произведена передвижка ассигнований с 3 квартала в сумме 933 тыс. руб. На текущее содержание объектов благоустройства направлено 35551 тыс. руб., в том числе оплачено за уличное освещение и техническое обслуживание электросетей 6982 тыс. руб. На капитальный ремонт муниципального жилого фонда использовано 1476 тыс. руб. Финансирование расходов на содержание МУ "Муниципальная экологическая и административно-техническая служба" составило 1194 тыс. руб., в том числе по ФОТ - 1136 тыс. руб. На капитальные вложения по реконструкции тепловых сетей направлено 4500 тыс. руб., очистных сооружений - 1333 тыс. руб., или 100% от плановых назначений, на строительство постамента под самолет на бульваре Победы израсходовано 864 тыс. руб.
На содержание социально-культурной сферы запланированы расходы в сумме 273453 тыс. руб., уточненный бюджет составил 297363 тыс. руб. Дополнительно выделено 26528 тыс. руб., в том числе за счет: средств республиканского бюджета РА на выплату вознаграждения за классное руководство - 4714 тыс. руб.; резервного фонда главы администрации на оказание помощи Совету ветеранов на подписку газеты "Майкопские новости" - 161 тыс. руб., компенсационные выплаты при увольнении работникам учреждений социального обеспечения - 126 тыс. руб., оплату ремонтных работ гражданам - 80 тыс. руб., обследование крыши ДШИ N 1 - 50 тыс. руб., оказание материальной помощи пострадавшим от пожара 123 тыс. руб. и 120 тыс. руб. из резервного фонда по предупреждению и ликвидации чрезвычайных ситуаций и стихийных бедствий; увеличения собственных доходов на содержание МУ "Центр спортивной подготовки "Майкоп" - 775 тыс. руб., а также произведенной передвижки кредитов со 2 полугодия в сумме 20379 тыс. руб., из которых 15000 тыс. руб. по субвенции на образовательный процесс образовательных учреждений. Ассигнования уменьшены в соответствии с уведомлением МФ РА по субсидиям гражданам по оплате жилищно-коммунальных услуг на 2435 тыс. руб. и по актам проверок на 183 тыс. руб.
На социально-культурную сферу направлено в 1 полугодии 245554 тыс. руб., что составляет 74,4% всех расходов бюджета муниципального образования, в том числе:
тыс. руб. - образование - 143355 - здравоохранение и спорт - 63949 - культура, кинематография и средства массовой - 10586 информации - социальная политика - 27664
Расходы по фонду оплаты труда сложились в объеме - 137123 тыс. руб., по оплате за коммунальные услуги в сумме 23974 тыс. руб., затрачено на проведение капитального ремонта бюджетных учреждений 7519 тыс. руб., на частичную оплату за медицинское оборудование 5700 тыс. руб. Исполнение расходов по социальной сфере за отчетный период составило 89,8% к утвержденному бюджету и 82,6% к уточненным назначениям.
На финансирование учреждений системы образования из бюджета муниципального образования в текущем году перечислено 75165 тыс. руб. при плане 82728 тыс. руб., или 90,9%. Из общей суммы расходов направлено на оплату труда 40985 тыс. руб. и 34180 тыс. руб. на материальные затраты, в том числе 15051 тыс. руб. использовано на оплату коммунальных услуг, проведение капитального ремонта учреждений образования - 2030 тыс. руб., питание в ДОУ и общеобразовательных школах города - 11217 тыс. руб. На содержание детских дошкольных учреждений израсходовано 36783 тыс. руб., на общее образование - 33594 тыс. руб., на финансирование других вопросов в области образования - 4788 тыс. руб. В отчетном периоде выплачено компенсаций за методическую литературу педагогическим работникам 1399 тыс. руб., что позволило обеспечить текущие выплаты в полном объеме. За счет субвенции из республиканского бюджета РА профинансированы расходы в сумме 67773 тыс. руб.: на реализацию государственного стандарта общего образования - 60917 тыс. руб., содержание детского дома - 2306 тыс. руб., выплату денежного вознаграждения за классное руководство - 3609 тыс. руб., оплату льгот по ЖКУ специалистам села - 941 тыс. руб. Расходы в области молодежной политики на 1 полугодие утверждены в объеме 520 тыс. руб. За отчетный период на проведение мероприятий перечислено 417 тыс. руб.
В бюджете муниципального образования по учреждениям культуры на 1 полугодие предусмотрены ассигнования в размере 9447 тыс. руб., с учетом произведенной передвижки кредитов со 2 полугодия в сумме 377 тыс. руб. уточненный бюджет составил 9824 тыс. руб. Фактически израсходовано 7042 тыс. руб., что составляет 74,5% от утвержденного бюджета и 71,7% от уточненного показателя. Из общей суммы затрат на выплату заработной платы направлено 3842 тыс. руб., на оплату коммунальных услуг - 506 тыс. руб., капитальный ремонт городского дома культуры - 884 тыс. руб., на проведение праздничных мероприятий - 632 тыс. руб. МУП "Городской парк культуры и отдыха" перечислено 1977 тыс. руб. Финансирование телестудии "Майкоп" сложилось в объеме 1355 тыс. руб. На поддержку киносети города направлено 111 тыс. руб., газеты "Майкопские новости" - 79 тыс. руб.
Из средств республиканского бюджета РА по заявке Управления культуры предоставлено льгот по оплате жилищно-коммунальных услуг специалистам села 22 тыс. руб.
Для осуществления деятельности учреждений в сфере здравоохранения бюджетные ассигнования на отчетный период определены в объеме 58827 тыс. руб. Уточненный план составил 63727 тыс. руб. в связи с произведенной передвижкой кредитов со второго полугодия - 4903 тыс. руб. и уменьшения ассигнований по акту проверки на 3 тыс. руб. Фактически выделено 57983 тыс. руб., или 91% к бюджетному назначению, фонд оплаты труда сложился в сумме 23112 тыс. руб. На оплату медикаментов, в том числе льготной категории граждан, направлено 3644 тыс. руб. На приобретение специализированных молочных смесей детям до 2-х лет жизни согласно Постановлению Правительства Российской Федерации от 21 августа 1992 года N 610 "О неотложных мерах по улучшению положения детей в Российской Федерации" израсходовано 2642 тыс. руб., на оплату коммунальных услуг затрачено 7716 тыс. руб., на приобретение медицинского оборудования для МГМКБ - 5700 тыс. руб., капитальный ремонт учреждений здравоохранения - 4124 тыс. руб.
В отчетном периоде из средств республиканского бюджета РА на содержание дома ребенка направлено 4013 тыс. руб., оплату льгот специалистам села - 225 тыс. руб.
На проведение спортивных мероприятий, содержание МУ "Спортивно-оздоровительный комплекс "Олимп" и МУ "Центр спортивной подготовки "Майкоп" выделено 1728 тыс. руб., что составляет 80,7% к утвержденному показателю.
Мероприятия по социальной политике обеспечены бюджетными ассигнованиями в объеме 27664 тыс. руб. при утвержденном назначении 33717 тыс. руб. (82,0%) и уточненном показателе 28689 тыс. руб. (96,4%). В отчетном периоде ассигнования увеличены на 616 тыс. руб., из них на оказание помощи Совету ветеранов на подписку газеты "Майкопские новости" - 161 тыс. руб., компенсационные выплаты при увольнении работникам учреждений социального обеспечения - 126 тыс. руб., оказание материальной помощи пострадавшим от пожара - 243 тыс. руб., оплату ремонтных работ - 80 тыс. руб., выплаты пособий детям-сиротам - 6 тыс. руб. Кроме того, в соответствии с уведомлениями Министерства финансов РА для уточнения квартального пиана межбюджетных трансфертов произведены передвижки бюджетных ассигнований на 2 полугодие в сумме 3209 тыс. руб., а также уменьшены назначения по субсидиям гражданам по оплате ЖКУ на 2435 тыс. руб.
На оказание помощи малоимущим гражданам в бюджете предусмотрены расходы в объеме 860 тыс. руб., исполнение сложилось в сумме 786 тыс. руб. Направлено из бюджета муниципального образования на оплату льгот почетным гражданам 222 тыс. руб. Для выплаты доплат к пенсиям муниципальным служащим выделено 209 тыс. руб.
Из средств республиканского бюджета Республики Адыгея на выплату субсидий по оплате жилья и коммунальных услуг малоимущим гражданам получено 22488 тыс. руб., которые использованы по целевому назначению и позволили произвести выплаты в полном объеме. На выплату пособий детям-сиротам израсходовано 3432 тыс. руб.
Невыполнение бюджета по расходам не оказало влияния на финансирование социально значимых программ и мероприятий. Своевременно выполняются обязательства по выплате заработной платы и компенсационным выплатам на приобретение книгоиздательской продукции педагогическим работникам образовательных учреждений, оплате коммунальных услуг. Полностью обеспечены финансированием расходы по питанию в образовательных и лечебных учреждениях. Финансирование в полном объеме указанных расходов привело к снижению кредиторской задолженности по текущим расходам, которая составила на 1 июля 239,2 тыс. руб. Проводится капитальный ремонт и текущий учреждений социально-культурной сферы. Произведена частичная оплата за приобретенное медицинское оборудование для городской больницы. Выплачены субсидии по предоставленным льготам гражданам на жилищно-коммунальные услуги за счет средств, поступающих из республиканского бюджета РА.