Приложение к Решению от 30.11.2010 г № 110 Записка
Пояснительная записка к решению «О бюджете МО «Тахтамукайский район» на 2011 год и на плановый период 2012 и 2013 годов»
Решение «О бюджете МО «Тахтамукайский район» на 2011 год и на плановый период 2012 и 2013 годов» подготовлен в соответствии с требованиями, установленными Бюджетным кодексом РФ и Законом Республики Адыгея от 08.04.2008г. № 161 «О бюджетном процессе в Республике Адыгея», с учетом следующих особенностей.
Формирование основных параметров бюджета МО «Тахтамукайский район» на 2011 год и на плановый период 2012 и 2013 годов основано на Бюджетном послании Президента Российской Федерации «О бюджетной политике в 2011-2013 годах», основных параметров прогноза социально-экономического развития МО «Тахтамукайский район»на 2011-2013 годы и основных направлениях бюджетной и налоговой политики МО «Тахтамукайский район» на 2011 год и на плановый период 2012 и 2013 годов, исходя из консервативного сценария функционирования экономики.
Сценарные условия формирования бюджета МО «Тахтамукайский район» обусловлены стабилизацией экономической посткризисной ситуации как в целом в Республике Адыгея, так и в МО «Тахтамукайский район».
В основу бюджетной политики 2011-2013 годов положены стратегические цели развития муниципального образования по дальнейшему проведению оптимизации и повышению эффективности бюджетных расходов, сохранению социальной направленности бюджета района с обеспечением в полном объеме всех действующих публичных обязательств и сокращением расходов инвестиционного характера.
ДОХОДЫ БЮДЖЕТА
Доходная часть бюджета МО «Тахтамукайский район» на 2011 год и плановый период 2012-2013 годов сформирована на основе прогноза социально-экономического развития МО «Тахтамукайский район» на 2011 год и на плановый период 2012-2013 годов, изменения индексов роста цен и сценарных темпов роста основных бюджетоформирующих показателей, динамики поступления налоговых и других обязательных платежей в бюджетную систему, ожидаемого поступления доходов по итогам 2010 года.
При формировании доходной части бюджета района учтена оценка финансовых последствий от осуществления мер по изменению действующего налогового и бюджетного законодательства Российской Федерации, а также от осуществляемых администрацией муниципального образования «Тахтамукайский район» мероприятий по наполнению доходной части районного бюджета и привлечению дополнительных финансовых ресурсов за счет уточнения налогооблагаемой базы.
Расчет налоговых поступлений произведен с учетом сворачивания антикризисных мер. В частности, с 01.01.2011 года отменено снижение ставки налога на прибыль организаций с 18 до 16 процентов для основных категорий налогоплательщиков и дифференцированных сниженных ставок налога при применении упрощенной системы налогообложения в случае, если объектом налогообложения являются доходы, уменьшенные на величину расходов. Кроме того, учтены дополнительные поступления налога на имущество организаций за счет планируемой отмены льгот по его уплате, предоставленных органам государственной власти Республики Адыгея, органам местного самоуправления, а также учреждениям, находящимся в ведении указанных органов.
Налоговые и неналоговые доходы прогнозируются на 2011 год в сумме 279314 тыс.руб., в 2012 году – 297978 тыс.руб., в 2013 году – 317402 тыс.руб.
В основу прогноза поступления налоговых и неналоговых доходов заложены целевые ориентиры по состоянию социально-экономической ситуации, проведение мероприятий по дальнейшей актуализации налогооблагаемой базы по региональным и местным налогам, улучшение собираемости налогов.
Общий объем поступления налоговых доходов в бюджет МО «Тахтамукайский район» по прогнозу на 2011 год составит 246780 тыс.руб. Удельный вес в доходах районного бюджета составит 88,4 процента. Объем неналоговых доходов составит 32534 тыс.руб. Удельный вес 11,6 процента.
Структура налоговых и неналоговых доходов бюджета МО «Тахтамукайский район» на 2011 год выглядит следующим образом:
налог на прибыль организаций – 11,7 процента;
налог на доходы физических лиц – 44,9 процента;
налоги на совокупный доход – 17,4 процента;
налог на имущество организаций – 8,9 процента;
налог на добычу общераспространенных полезных ископаемых – 0,6 процента;
государственная пошлина – 4,9 процента;
неналоговые доходы – 11,6 процента.
РАСХОДЫ БЮДЖЕТА
Формирование расходов районного бюджета на 2011 год и плановый период 2012 и 2013 годов осуществлялось в соответствии с расходными обязательствами, обусловленными федеральным законодательством и законодательством Республики Адыгея.
Общий объем расходов на 2011 год определен на уровне 487049 тыс.руб., на 2012 год – 304810 тыс.руб., на 2013 год – 321244 тыс.руб.
При формировании бюджета на 2011 год и на плановый период 2012 и 2013 годов соблюден принцип адекватности реальных темпов роста бюджетных расходов темпам роста доходной части бюджета.
Общегосударственные вопросы
По разделу «Общегосударственные вопросы» предусмотрены расходы на 2011 год - 54472 тыс.руб., 2012 год – 51672 тыс.руб., 2013 год – 53602 тыс.руб., из них:
- на функционирование высшего должностного лица муниципального образования расходы на 2011-2013 годы составляют по 1020 тыс.руб.
- на функционирование законодательных (представительных) органов муниципального образования расходы на 2011 год составляют 3784 тыс.руб., 2012 год – 3533 тыс.руб., 2013 год – 3744 тыс.руб.
- на функционирование органов местной администрации на 2011 год предусмотрено 27760 тыс.руб., на 2012 год 25366 тыс.руб., на 2013 год расходы составляют 25839 тыс.руб.
- на обеспечение деятельности финансовых, налоговых и таможенных органов и органов финансового надзора на 2011 год предусмотрено 8200 тыс.руб., на 2012 год 8481 тыс.руб., на 2013 год расходы составляют 9183 тыс.руб., в том числе:
- на содержание аппарата контрольно-ревизионной комиссии на 2011 год составляют 1325 тыс.руб., 2012 год – 1385 тыс.руб., 2013 год – 1410 тыс.руб.,
- на содержание МУ «Финансовое управление» расходы на 2011 год составляют 6000 тыс.руб., 2012 год – 6221 тыс.руб., 2013 год – 6898 тыс.руб.
- на обеспечение проведения выборов и референдумов на 2011 год предусмотрены средства в сумме 10 тыс.руб.
- в соответствии с постановлением Кабинета Министров Республики Адыгея № 321 от 01.10.2001 года «О республиканском резерве материально-технических, продовольственных, медицинских, и иных средств, в целях гражданской обороны» предусмотрен резерв финансовых средств на 2011-2013 годы по 950 тыс. руб.
- резервный фонд администрации на непредвиденные расходы запланировано на 2011-2013 годы по 3000 тыс.руб.
- на другие общегосударственные вопросы на 2011 год составляют 9748 тыс.руб., 2012 год – 9322 тыс.руб., 2013 год – 9866 тыс.руб., в том числе:
по комплексной программе профилактики правонарушений в МО «Тахтамукайский район на 2009-2011гг.» запланировано на 2011 год 350 тыс.руб.,
по районной целевой программе "Основные мероприятия по противодействию проявлений терроризма и экстремизма на территории МО "Тахтамукайский район" на 2011-2013гг" запланировано на 2011 год – 1033 тыс.руб., на 2012 год – 957 тыс.руб., на 2013 год – 957 тыс.руб.,
по районной целевой программе "Комплексные меры противодействия злоупотреблению наркотиками и их незаконному обороту на территории Тахтамукайского района на 2011-2013 годы" запланировано на три года по 120 тыс.руб.,
по районной целевой программе "Обеспечение безопасности дорожного движения в МО "Тахтамукайский район" на 2008-2011 годы" запланировано на 2011 год 300 тыс.руб.,
по муниципальной целевой программе "Саниторное и экологическое благополучие МО "Тахтамукайский район" на 2011-2013гг" запланировано на три года по 500 тыс.руб.,
по муниципальной целевой программе "Профилактика безнадзорности и правонарушении среди несовершеннолетних на 2011-2013 годы" запланировано на три года по 100 тыс.руб.,
по муниципальной районной программе "Энергосбережение и энергоэффективность" на объектах социальной сферы МО "Тахтамукайский район" Республики Адыгея запланировано на три года по 1000 тыс.руб.,
Национальная экономика
По разделу «Национальная экономика» предусматриваются расходы на 2011 год - 5413 тыс.руб., 2012 год - 3275 тыс.руб., 2013 год - 3399 тыс.руб. из них:
- на содержание конно-спортивного комплекса «Шагди» на 2011 год запланировано – 2313 тыс.руб., 2012 год – 2468 тыс.руб., 2013 год – 2564 тыс.руб.
- на осуществление мероприятий по разработке градостроительной документации в рамках муниципальной целевой программы «Градостроительное развитие Тахтамукайского района на 2011-2013гг.» на 2011год – 50 тыс.руб., на 2012 год – 25 тыс.руб., на 2013 год – 25 тыс.руб.
- на программу поддержки малого предпринимательства по Тахтамукайскому району РА на 2009-2011гг. запланировано на 2011 год - 2300 тыс.руб.
- на мероприятия по землеустройству и землепользованию запланировано на 2011год – 750 тыс.руб., на 2012 год – 782 тыс.руб. на 2013 год – 810 тыс.руб.
Образование
В бюджете района на 2011 год по разделу «Образование» предусмотрено 318030 тыс.руб., на 2012 год – 170993 тыс.руб., на 2013 год – 177027 тыс.руб.
В том числе запланирована субвенция из республиканского бюджета на реализацию государственного стандарта общего образования в общеобразовательных учреждениях района на 2011 год в сумме 148839 тыс.руб.
На заработную плату с начислениями по разделу «Образование» предусмотрены расходы на 2011 год в сумме 244392 тыс.руб., на коммунальные услуги – 12538 тыс.руб., на услуги связи – 1222 тыс.руб. В детских садах и школах на питание предусмотрено в 2011 году – 33007 тыс.руб.
На реализацию муниципальной целевой программы «Развитие образования Тахтамукайского района на 2011-2013гг.» предусмотрено на три года по 2400 тыс.руб. На реализацию районной целевой программы «Молодежная политика в МО «Тахтамукайский район» на 2009-2011гг.» в 2011 году запланированы средства на сумму 300 тыс.руб.
Культура и кинематография
На 2011 год запланировано расходов по разделу «Культура и кинематография» - 20872 тыс.руб., 2012 год – 20780 тыс.руб., 2013 год – 22322 тыс.руб. Из них:
- на заработную плату с начислениями предусмотрены расходы на 2011 год – 15824 тыс.руб.
- на коммунальные услуги – 909 тыс.руб.
- на услуги связи предусмотрено – 42 тыс.руб.
- на поддержку кинематографии на 2011 год предусмотрено 315 тыс. руб., на 2012 год – 389 тыс.руб., на 2013 год – 432 тыс.руб.
- на реализацию районной целевой программы «Развитие культуры и искусства в МО «Тахтамукайский район» на 2009-2011гг.» предусмотрено в 2011 году - 1330 тыс.руб.
Здравоохранение
На осуществление деятельности в сфере здравоохранения предусмотрено расходов на 2011год - 52386 тыс.руб., на 2012 год – 51253 тыс.руб., на 2013 год – 58187 тыс.руб.
Расходы на заработную плату с начислениями в общем объеме финансовых средств на 2011 год определены в сумме 29530 тыс.руб. На коммунальные услуги в 2011 году запланировано – 3944 тыс.руб. На услуги связи – 451 тыс.руб. На медикаменты и перевязочные средства в бюджете на 2011 год предусмотрено 3320 тыс.руб. На питание предусмотрено – 341 тыс.руб.
Субвенции на денежные выплаты медицинскому персоналу фельдшерско-акушерских пунктов в 2011 году составляют 2928 тыс.руб.
Социальная политика
Мероприятия на реализацию социальной политики определены ассигнования на 2011 год в сумме 16184 тыс.руб., на 2012 год – 1050 тыс.руб., на 2013 год – 780 тыс.руб. В том числе:
- доплаты к пенсиям муниципальных служащих на 2011 год запланировано 360 тыс.руб., на 2012 год – 400 тыс.руб., на 2013 год - 430 тыс.руб.
- на оказание социальной помощи малообеспеченным гражданам запланировано на три года по 350 тыс.руб.
- на реализацию муниципальной целевой программы «Социальное развитие села в Тахтамукайском районе на 2008-2012гг.» запланировано на 2011 год - 274 тыс. руб., на 2012 год – 300 тыс.руб.
- субвенции на компенсацию части родительской платы за содержание ребенка в муниципальных образовательных учреждениях, реализующих основную общеобразовательную программу дошкольного образования на 2011 год – 1965 тыс.руб.
- на выполнение государственных полномочий по социальной поддержке и социальному обслуживанию детей-сирот, детей, оставшихся без попечения родителей (за исключением детей, обучающихся в федеральных образовательных учреждениях) на 2011год запланировано 8855 тыс.руб.
- на реализацию Закона РА «Об охране семьи, материнства, отцовства и детства» на 2011 год запланировано 423 тыс.руб.
- на реализацию Закона РА "О наделении органов местного самоуправления отдельными государственными полномочиями РА в сфере здравоохранения" и "О мерах социальной поддержки отдельных категорий граждан в РА" на 2011 год запланировано 3957 тыс.руб.
Физическая культура и спорт
По разделу «Физическая культура и спорт» на реализацию районной целевой программы «Развитие массовой физической культуры и спорта среди населения МО «Тахтамукайский район» на 2011-2013гг.» запланировано на 2011 год - 1430 тыс.руб., 2012 год – 180 тыс.руб., 2013 год – 180 тыс.руб.
Средства массовой информаций
На 2011 год запланировано расходов по разделу «Средства массовой информаций» - 5547 тыс.руб., 2012 год – 5607 тыс.руб., 2013 год – 5747 тыс.руб. Из них:
- на содержание Тахтамукайского муниципального телевидения на 2011 год предусмотрено 3689 тыс.руб., на 2012 год – 3746 тыс.руб., на 2013 год – 3849 тыс.руб.
- на поддержку районной газеты «Согласие» предусматриваются средства на 2011 год в сумме 1858 тыс.руб., 2012 год – 1861 тыс.руб., 2013 год – 1898 тыс.руб.
Межбюджетные трансферты бюджетам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований общего характера
На обеспечение сбалансированного исполнения консолидированных бюджетов муниципальных образований района будет направлено:
- на осуществление государственных полномочий в сфере административных правоотношений на 2011 год - 310 тыс.руб.
- на осуществление полномочий по первичному воинскому учету на территориях где отсутствуют военные комиссариаты на 2011 год - 1135 тыс.руб.
- на осуществление государственных полномочий по расчету и предоставлению дотаций на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности поселений из регионального фонда финансовой поддержки на 2011 год - 7899 тыс.руб.
- на районный фонд финансовой поддержки поселений на 2011 год -3371 тыс.руб.
И.о. зам. главы по экономическим вопросам
С.И.Ханаху
И.о.руководителя финансового управления
Р.Ш.Кошко